Financiën

Toelichting op hoofdlijnen
Ten opzichte van de Begroting 2025 zijn de lasten € 4,45 mln. hoger. De baten zijn - € 2,12 mln. hoger. De toevoegingen aan de reserves en de onttrekkingen aan de reserves zijn niet gemuteerd. De verschillen worden hieronder toegelicht. Als de mutatie een relatie heeft met een ander programma dan staat dit aangegeven in de voorlaatste kolom.

 
Mutaties met een effect op de Begroting
1. Knelpunt: Aanloop- en transitiekosten Zaanse Schans
De ambtelijke organisatie is bezig met de uitvoering van een ontwikkelstrategie voor een duurzaam exploitatiemodel op de Zaanse Schans. De gemeenteraad is hierover apart geïnformeerd in mei. De aanloopkosten betreffen € 1,2 mln. in 2025.

2. Kostenverdeling
De apparaatslasten en baten zijn gewijzigd met € 0,34 mln. voordelig. Voor een toelichting verwijzen we naar de paragraaf bedrijfsvoering.

Mutaties met saldo neutraal effect op de Begroting

A. Reserve budgetoverhevelingen
In 2024 zijn incidentele middelen overgeheveld naar 2025 via de reserve Budgetoverhevelingen. Het bedrag van € 0,1 mln. ziet toe op voorbereidingskosten van Roze Zaterdag.

B. Openbare bibliotheken
We ontvangen een decentralisatie-uitkering voor de voorbereiding op een wettelijke zorgplicht ten aanzien van de openbare bibliotheek (€ 0,48 mln.).

C. Voorstel resultaatbestemming
In 2024 zijn we gestart met de bestuursopdracht 'Integrale aanpak evenementen’ is. Door krapte op de arbeidsmarkt kon nog niet al het budget direct ingezet worden in 2024. Daarom stellen wij voor om € 0,12 mln. via resultaatbestemming over te hevelen naar 2025. Een aantal projecten uit de Uitvoeringsagenda Economie is later in 2024 gestart dan voorzien, omdat we onvoldoende capaciteit beschikbaar hadden mede vanwege de krappe arbeidsmarkt. Deze projecten worden in de eerste helft van 2025 afgerond en geïmplementeerd. Daarom stellen wij voor om € 0,16 mln. via resultaatbestemming over te hevelen naar 2025.

D. Sail 2025
Het in het coalitieakkoord toegekende budget (€ 0,3 mln.) voor Sail 2025 wordt overgeheveld van subopgave Kunst, cultuur en evenementen naar subopgave Daadkrachtig optreden om het evenement veilig te laten verlopen.

E. Mainstage
We hebben een subsidie ontvangen voor Mainstage, deze is middels een convenant, subsidiebeschikking en uitvoeringsovereenkomst in 2024 doorgezet naar de stichting Open House. Deze kosten en subsidieopbrengsten (€ 1,69 mln.) worden conform geplande uitvoering verdeeld over de jaren.

F. Drukteplan Zaanse Schans
Het budget voor drukteplan Zaanse Schans (€ 0,2 mln.) wordt overgeheveld van subopgave Stedelijke ontwikkeling naar subopgave Sterk vestigingsklimaat.

G. Riviercruise
De groei van het toerisme binnen de riviercruise zet al jaar na jaar door. Nu Amsterdam heeft besloten om 50% van de riviercruise activiteiten in de stad af te stoten is de druk op de voorzieningen in Zaanstad navenant gegroeid. Samen met de autonome groei van het riviercruise toerisme vraagt dit om een gedegen visie, aanpak en investeringen vanuit Zaanstad om de schepen en bezoekers in Zaanstad te kunnen faciliteren. Kosten zitten met name in de jaren 2026 en 2027. Dekking zit in hogere opbrengsten vanuit de Kadegelden die stijgen doordat er meer schepen in Zaanstad afmeren.

H. Overige kleine mutaties

I. Kostenverdeling
Wij verwijzen voor een toelichting naar de paragraaf bedrijfsvoering.