Begrotingswijzigingen

Op 26 februari zijn de CPB cijfers gepubliceerd. Op grond hiervan indexeren we de salarissen met 2,0%, de uitgaande subsidies met 2,03% en de materiële prijzen met 2,1 %. De salarissen worden hierdoor netto met € 2,58 mln. geïndexeerd. Daarnaast worden de subsidies met € 4,48 mln. en de materiële kosten met netto € 0,82 mln. geïndexeerd.Aanvullend is voor 2025 en verder een te lage loonindexatie toegepast door nagekomen mutaties op de salarisbegroting. Dit wordt alsnog toegepast (in 2025 € 0,03 mln., 2026 € 0,04 mln, 2027 € 0,01 mln., 2028 geen effect en vanaf 2029 - € 0,01 mln. structureel).

Programma

Samen werken aan Zaanstad

Financiën

Subtotaal journaal

De voeding van het transformatiefonds wordt jaarlijks met € 0,43 mln. verlaagd vanwege gestegen kapitaallasten openbare ruimte.

Programma

Verstedelijking

Subtotaal journaal

Het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland heeft in 2023 gekozen voor implementatie van het volledig toekomstbestendige scenario dat zich richt op versterking van de basisbrandweerzorg in Zaanstad-Zuid en redvoertuigen en duikteams in de gehele regio. Dit is uitgewerkt in de kaderbrief 2026 van de VRZW. De implementatie van dit scenario dient uiterlijk 31 december 2026 gereed te zijn. Het budget wordt in drie tranches verhoogd en de laatste keer in begroting 2026 (€ 0,33 mln).

Programma

Veiligheid

Subtotaal journaal

De vergoedingen voor politieke ambtsdragers zijn aangepast conform de circulaire van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties d.d. 13 december 2024.

Programma

Samen werken aan Zaanstad

Subtotaal journaal

Wij verwachten dat de afwikkeling van de WOZ-bezwaren structureel hoog blijft. Met name de zogenaamde "no cure no pay" bedrijven hebben hier een groot aandeel in. Als gevolg hiervan stellen wij de kosten voor proceskostenvergoedingen én bezwaar- en beroepsprocedures naar boven bij (€ 0,6 mln.).

Programma

Financiën

Subtotaal journaal

Uitbreiding van de capaciteit voor de afdeling Gemeentearchief is noodzakelijk om aan wettelijke en contractuele verplichtingen te voldoen.Sinds enkele decennia is de informatiehuishouding bij overheden getransformeerd van analoog naar digitaal. Blijvend te bewaren informatie moet op grond van de nu geldende Archiefwet op dit moment uiterlijk na 20 jaar worden overgebracht naar het Gemeentearchief. Met inwerkingtreding van de herziening van de Archiefwet in 2026 zal deze termijn worden verkort naar 10 jaar. Bovendien vraagt uitfasering en/of aanbesteding van vak-applicaties in toenemende mate om uitplaatsing van archieven naar het e-depot van het Gemeentearchief.  Bij de Gemeente Zaanstad geldt dit in het bijzonder (project Informatiebeheer op orde).Bovenstaande ontwikkelingen hebben tot gevolg dat de taken ten aanzien van beheer en beschikbaarstelling van overgeplaatst en uitgeplaatst archief toenemen. Uitbreiding van capaciteit met een adviseur digitale informatie (ADI) is hierom nodig (€ 0,17 mln.).

Programma

Samen werken aan Zaanstad

Subtotaal journaal

In 2024 zijn de kosten voor Wmo maatwerk (begeleiding, dagbesteding en hulp bij huishouden) lager uitgevallen dan begroot. Hoewel het aantal inwoners dat gebruik maakt van Wmo voorzieningen met 4% is toegenomen, zoals voorspeld, zijn de kosten minder sterk gestegen. Dit komt doordat cliënten met zwaardere en duurdere ondersteuning doorstromen naar de Wlz of uitstromen vanwege overlijden. Inwoners die instromen in de Wmo ontvangen vaker lichtere ondersteuning voor lagere kosten. Hierdoor groeien de kosten voor Wmo minder snel dan het aantal inwoners met een Wmo-voorziening. Voor 2025 wordt daarom uitgegaan van een groei van ruim 2% in plaats van 4%. Het financiële voordeel dat dit oplevert (€ 1,38 mln)., werkt door in de begroting voor 2025 en verder

Programma

Gezondheid

Subtotaal journaal

Voor de verwachte groei van de kosten voor de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) is het budget verhoogd met € 0,72 mln. vanaf 2026. Deze verhogingen zijn als volgt vastgesteld:- Voor 2025 en verder wordt uitgegaan van volumegroei op basis van het Wmo-voorspelmodel (€ 1,38 mln.).  Voor de gemeente Zaanstad gaat het om een verwachte toename van gemiddeld 4% in 2026. Hiervan wordt 1,3% aangevraagd vanuit Groei van de Stad. De grootste groei wordt verwacht bij Hulp bij Huishouden. Bij Hulpmiddelen ligt de verwachte groei op 3%.- Vanuit het Rijk wordt compensatie ontvangen voor stijgende kosten voor de Wmo vanaf 2026. Dit gaat voor Zaanstad om - € 0,65 mln. Deze middelen worden ingezet als dekking voor de volumegroei Wmo.

Programma

Gezondheid

Subtotaal journaal

Het Integraal Beheer Contract (IBC) voor de beweegbare bruggen van Zaanstad is in 2023 afgesloten voor 8 jaar. Er zijn nu 2 jaar voorbij en er wordt gesproken over een verlenging van 1 jaar. Volgens het contract mag het na 2 jaar worden geïndexeerd. De indexatie is 17,8%, dit betekent een stijging van € 0,148 miljoen ten opzichte van het oude contract.

Programma

Verstedelijking

Subtotaal journaal

De post vervoersinkopen is de afgelopen drie jaar overschreden. Deze post wordt voornamelijk gebruikt voor parkeervergunningen van eigen voertuigen. Het budget dient structureel verhoogd te worden met € 0,1 mln. De verschuldigde motorrijtuigenbelasting is de afgelopen drie jaar verdubbeld.  De budgetten zijn daar tot op heden nooit op gecorrigeerd. (€ 0,08 mln.)

Programma

Verstedelijking

Subtotaal journaal

Het wettelijke takenpakket als gevolg van nieuwe wetgeving en verplichte taken vanuit het Rijk en Provincie groeit. Dit komt door:•   Onderzoeksplichten technisch gebouwen,•   Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb), •   Wijziging bevoegd gezag bouwtoezicht grote bedrijven.Wij kunnen zonder extra capaciteit (€ 1,3 mln.) niet voldoen aan deze nieuwe wettelijke verplichtingen en taken. Het niet uitvoeren van deze taken heeft consequenties voor veiligheid en kwaliteit van de leefomgeving.

Programma

Samen werken aan Zaanstad

Subtotaal journaal

Wij zijn verantwoordelijk voor een actuele, juiste en betrouwbare registratie van persoonsgegevens van ingezetenen in de BRP (art. 1.4 Wet BRP). Het wettelijke doel van de BRP is om overheidsorganen en derden te voorzien van de gegevens van ingezetenen. Deze hebben zij nodig om (wettelijke) taken uit te voeren. Om aan de wettelijke normen te voldoen is extra inzet van mensen nodig (€ 0,12 mln.).

Programma

Samen werken aan Zaanstad

Subtotaal journaal

Bijstelling vanwege groei jeugdhulp in 2024 (op basis van realisatie 2024): € 4,2 mln. vanaf 2025In 2024 zijn de kosten voor jeugdhulp verder gestegen. Het aantal jeugdigen dat jeugdhulp ontvangt is toegenomen en ook de kosten per jeugdhulptraject zijn hoger geworden (toename zorgzwaarte/-inzet). Doordat de kosten voor jeugdhulp nog verder zijn toegenomen, is er voor 2025 en verder onvoldoende begroot voor jeugdhulp. Dit leidt tot een bijstelling van € 4,2 mln. structureel vanaf 2025. Daarmee wordt de begroting voor 2025 en verder op het (volume)niveau van 2024 gebracht.De deskundigencommissie Hervormingsagenda Jeugd adviseert het Rijk om gemeenten voor 50% te compenseren voor de doorwerking van de groei van jeugdhulp vanuit 2024 in 2025 en verder. Dit zou voor Zaanstad leiden tot € 4,14 mln. compensatie per jaar voor deze periode. Het is nog onduidelijk of het Rijk het advies van de deskundigencommissie over groei van de jeugdhulp opvolgt. Afhankelijk van of het Rijk dit advies opvolgt en verwerkt in de Voorjaarsnota 2025, staat hier dus compensatie tegenover vanuit het Rijk.Verhogen volumegroei jeugdhulp tot 4,7% voor 2025: € 1,6 mln. vanaf 2025In de huidige begroting voor 2025 is rekening gehouden met gemiddeld 2,2% tot 2,4% groei van de jeugdhulpkosten ten opzichte van 2024. Er is besloten om aanvullende maatregelen te nemen (bestuursopdracht Jeugd) om de groei af te remmen en hierdoor geen middelen uit Groei van de Stad toe te kennen. Hierdoor is er voor 2025 minder groei begroot dan waarmee de kosten voor jeugdhulp in de laatste jaren zijn toegenomen (7% tot 8%). De deskundigencommissie van de Hervormingsagenda Jeugd adviseert het Rijk om voor volumegroei van jeugdhulp in 2025 het budget voor gemeenten 4,7% te verhogen. In lijn met dit advies wordt de verwachte volumegroei van jeugdhulp in de begroting van Zaanstad ook verhoogd tot 4,7%.  Dit leidt tot een bijstelling van € 1,6 mln. structureel vanaf 2025. Het is nog onduidelijk of het Rijk het advies van de deskundigencommissie over groei van de jeugdhulp opvolgt. Afhankelijk van of het Rijk dit advies opvolgt en verwerkt in de Voorjaarsnota 2025, staat hier dus compensatie tegenover vanuit het Rijk.

Programma

Gezondheid

Subtotaal journaal

De Veiligheidsregio Zaanstreek Waterland (VRZW) hanteert voor de begroting 2026 en verder een indexpercentage van 4,79%, waarbij Zaanstad rekening houdt met een idex van 2,03%. Dit resulteert in een hogere bijdrage aan de VRZW (€ 0,45 mln.).

Programma

Veiligheid

Subtotaal journaal

In de afgelopen jaren zijn de kosten voor jeugdhulp steeds verder gestegen. Er zijn nog geen tekenen dat de groei van de jeugdhulpkosten zal afnemen, hoewel er wel maatregelen worden genomen op nationaal en lokaal niveau. Als we uitgaan van een verdere groei van 4,7% in 2026 en daarna, betekent dit een extra kostenpost van ruim € 3,3 mln. Ook hiervoor geldt dat deskundigencommissie het Rijk adviseert om voor volumegroei van jeugdhulp in 2026 het budget voor gemeenten 4,7% te verhogen. Het is nog onduidelijk of het Rijk het advies van de deskundigencommissie over groei van de jeugdhulp opvolgt. Afhankelijk van of het Rijk dit advies opvolgt en verwerkt in de Voorjaarsnota 2025, staat hier dus compensatie tegenover vanuit het Rijk.

Programma

Gezondheid

Subtotaal journaal

In 2023 is de Hervormingsagenda Jeugd gemaakt. Hierin staan maatregelen om de jeugdhulp te verbeteren en de kosten te verlagen. Vanaf 2026 moet Zaanstad hierdoor € 5,4 mln. extra besparen ten opzichte van 2025. Vanaf 2027 moet de besparing nog eens € 0,6 mln. extra zijn, dus in totaal € 6,4 mln.. Het is echter niet realistisch dat deze besparing wordt gehaald.De deskundigencommissie adviseert het Rijk om deze taakstelling voorlopig om “PM” te zetten. Als de besparingen vanuit de hervormingsagenda (voorlopig) worden teruggedraaid, dan zou dit voor Zaanstad betekenen dat de openstaande taakstelling van € 5,8 mln. in 2026 en € 6,4 vanaf 2027 (voorlopig) niet meer behaald hoeven te worden. Vandaar dat dit elkaar opheft. Als dit advies wordt overgenomen en financieel wordt verwerkt in de Voorjaarsnota 2025 van het Rijk, kan met deze compensatie de openstaande taakstelling voor de besparingen uit de hervormingsagenda worden ingevuld. De VNG gaat in de financiële vertaling van het advies van de deskundigencommissie ervan uit dat de gehele taakstelling van € 1 miljard op PM wordt gezet. Wij gaan er voorzichtigheidshalve van uit dat dit gaat om de bedragen waarmee de taakstelling in 2026 en 2027 wordt verhoogd. Hierdoor komt de berekening van de VNG voor Zaanstad ruim € 3 mln. “gunstiger” uit, dan dat hier is berekend.

Programma

Gezondheid

Subtotaal journaal

We verwachten dat de kosten voor het AOV/CVV in 2025 met ongeveer 9% zullen stijgen (€ 0,11 mln.) . Dit komt doordat meer reizigers met een AOV-indicatie gebruik maken van het product. Daarnaast is de kwaliteit van het product verbeterd, waardoor het vaker wordt gebruikt. Het aantal declarabele kilometers zal waarschijnlijk weer op het niveau van vóór de covid-epidemie zijn, aangezien deze stijgende lijn de afgelopen jaren al is ingezet. Door de instabiliteit van het openbaar vervoer zal er mogelijk meer gebruik worden gemaakt van het CVV. Tot slot is de NEA-index 1,5%.

Programma

Gezondheid

Subtotaal journaal

Vooruitlopend op de meicirculaire 2025 is een inschatting gemaakt van de compensatie die we van het rijk ontvangen vanaf 2026 om de hogere prijzen te dekken (- € 7,73 mln.).

Programma

Financiën

Subtotaal journaal

De kasgeldparameter is ten opzichte van de begroting verlaagd van 3,5% naar 2,5%, wat een financieel voordeel oplevert van -€ 0,36 miljoen. Daarnaast zijn in de voorjaarsnota de effecten van het treasuryjaarplan en de begroting voor 2025 verwerkt. Dit resulteert in een voordeel van -€ 2,04 miljoen in 2025 en -€ 2,15 miljoen in 2026. Na 2027 keert dit voordeel echter om in een nadeel van (uiteindelijk) € 2,97 mln. Dit komt door hoge investeringen in deze jaren. Daardoor moet behoorlijke (langlopende) financiering worden aangetrokken en datis doorgerekend tegen 3 % rente.

Programma

Financiën

Subtotaal journaal

Voor pensioenen aan oud-wethouders die reeds met pensioen zijn is een jaarlijks bedrag in de exploitatie begroot. Besloten is voor deze pensioenverplichtingen alsnog een voorziening te vormen (€ 1,6 mln.). De structureel in de exploitatie begrote  bedragen kunnen dan vrijvallen (-€ 0,21 mln.)

Programma

Samen werken aan Zaanstad

Subtotaal journaal

In de begroting 2025 is rekening gehouden met de verkoopopbrengsten van het pand van de GGD aan de Vurehout. Dit vanwege de verhuizing van de GGD naar het Prins Bernhardplein. Deze verhuizing is vertraagd. Daarmee schuift ook de verkoopopbrengst een jaar door naar 2026. Dit leidt in 2025 tot een nadeel (want begrote opbrengst is uitgesteld) en in 2026 tot een voordeel. Dit gaat voor Zaanstad om een verschuiving van € 0,21 mln. tussen 2025 (nadeel) en 2026 (voordeel).

Programma

Gezondheid

Subtotaal journaal

Voor de jaren 2023, 2024 en 2025 heeft de GGD een aanvullende bijdrage ontvangen om de bedrijfsvoering te versterken (voor "achterstallig onderhoud"). Dit ging om gemiddeld € 1 mln. per jaar (€ 3 mln. in totaal). De versterkingen op het gebied van ICT en informatievoorziening zijn structureel nodig. Dit gaat om ruim € 0,71 mln. per jaar vanaf 2026, waarvan het aandeel van Zaanstad ongeveer € 0,35 mln. per jaar bedraagt. De GGD staat momenteel onder verscherpt toezicht voor document en archiefbeheer. Zonder een structurele bijdrage hiervoor, kan de GGD niet voldoen aan wetgeving op dit gebied. In dat geval verwacht de GGD dat de toezichthouders sancties zullen opleggen en zullen de kosten die hieruit volgen ook voor rekening komen van gemeenten. Hoewel de gemeenteraden hier via de Begroting 2026 van de GGD nog een zienswijze over afgeven, worden deze kosten als autonome ontwikkeling opgevoerd. Dit gaat voor Zaanstad om € 0,12 mln. (nadeel) structureel vanaf 2026. Daarnaast vraagt de GGD een extra bijdrage om cybersecurity te versterken. Een derde onderdeel is het sober en doelmatig instandhouden van de capaciteit op de afdeling ICT en informatievoorziening om de organisatie te voorzien van basisinformatie. De kosten hiervoor bedragen ongeveer € 0,46 mln. (aandeel Zaanstad € 0,23 mln.). Tegenover deze kosten staat dekking door synergievoordelen op de bedrijfsvoering die voortkomen uit “Samen Sterker”. Ook kan er worden bezuinigd op de bedrijfsvoering in de governance van de GGD (besturing en samenwerking met gemeenten). Deze wijzigingen worden ter zienswijze aan de gemeenteraden voorgelegd via de Begroting 2026 van de GGD. Per saldo leiden deze laatste wijzigingen (vooralsnog) niet tot een bijstelling voor Zaanstad.

Programma

Gezondheid

Subtotaal journaal

Bij de decembercirculaire in 2024 zijn middelen uit het Gemeentefonds ontvangen die bestemd zijn voor activiteiten in 2024 (€ 0,48 mln.). Deze middelen zijn in 2024 aan de reserve Vooruitontvangen bedragen AU toegevoegd. In 2025 worden deze middelen weer aan de reserve onttrokken en op de betreffende programma's begroot. Voor programma Kansengelijkheid is € 0,43 mln. in de decembercirculaire ontvangen, voornamelijk voor de kosten van opvang Oekraïners, maar ook voor arbeidsmigranten, het nationaal programma leefbaarheid en veiligheid, en voor de spreidingswet.Voor Verstedelijking gaat het tot slot om € 0,01 mln. voor kosten in verband met het aanleveren van data aan het landelijk Register Externe Veiligheidsrisico's.Voor programma Veiligheid is in de decembercirculaire € 0,04 mln. ontvangen voor de het actieplan jongeren en wapens, en voor de wet betaalbare huur.

Programma

Kansengelijkheid

Verstedelijking

Veiligheid

Financiën

Subtotaal journaal

In deze mutatie wordt de decembercirculaire Gemeentefonds 2024 verwerkt. De financiële gevolgen van deze circulaire zijn nader toegelicht via een Raadsinformatiebrief (zaaknummer 9089550).

Programma

Financiën

Subtotaal journaal

In deze mutatie wordt de septembercirculaire Gemeentefonds 2024 verwerkt. De financiële gevolgen van deze circulaire zijn nader toegelicht via een Raadsinformatiebrief (zaaknummer 8847603).

Programma

Kansengelijkheid

Verstedelijking

Gezondheid

Economie, kunst & cultuur

Veiligheid

Samen werken aan Zaanstad

Financiën

Subtotaal journaal

De kapitaallasten zijn geactualiseerd op grond van de jaarrekening realisatie over 2024. Doordat er € 37 mln. aan investeringen is doorgeschoven zijn de kapitaallasten - € 2,57 mln. lager dan begoot. Hiertoe was op voorhand reeds geanticipeerd door een stelpost hiervoor op te nemen van € 1 mln. Hierdoor hebben we per saldo een voordeel van - € 1,57 mln.

Programma

Kansengelijkheid

Verstedelijking

Duurzaamheid

Gezondheid

Economie, kunst & cultuur

Veiligheid

Samen werken aan Zaanstad

Financiën

Subtotaal journaal

Op 30 januari 2025 is het adviesrapport Groeipijn van de Deskundigencommissie Hervormingsagenda Jeugd gepubliceerd. Het advies van deze commissie is, met een financiële vertaling naar Zaanstad, als volgt:- Compenseren van de helft (50%) van de landelijke tekorten op jeugdhulp in 2023 (€ € 628 mln.) en 2024 (€  828 mln.). De helft hiervan is € 728 mln. Dit leidt naar schatting tot € 7,3 mln. incidentele compensatie voor Zaanstad.- Doorwerking tekort 2024 in 2025-2028: het budget voor 2025 verhogen met de helft van het tekort van 2024 (50% van € 828 mln. is € 414 mln.). Dit zou voor Zaanstad neerkomen € 4,1 mln. structurele compensatie vanaf 2025.- Indexatie volumegroei naar 4,7% in 2025: voor 2025 een percentage van 4,7% aanhouden voor groei van de jeugdhulp. Dit is 2,48% meer dan het huidige volume-accres dat is gebaseerd op het BBP. Dit zou voor Zaanstad neerkomen op € 2 mln. compensatie voor volumegroei in 2025.- Loon-/prijsindexatie conform OVA/PPC: voor de loon- en prijsontwikkelingen aansluiten op de OVA/PPC methodiek. Voor 2025 is dit percentage 4,91%. Dit is 2,20% meer dan het huidige prijs-accres percentage dat is gebaseerd op de prijs BBP. Op basis van ons huidige budget 2025 in het cluster jeugd zou dit € 1,8 mln. extra zijn voor Zaanstad. Voor 2026 zou dit voor Zaanstad uitkomen op € 2,6 mln.- Besparingen hervormingsagenda op p.m.: de besparingen uit de Hervormingsagenda als p.m. post opnemen in de rijksbegroting:   ^ In de financiële vertaling hiervan voor Zaanstad is het uitgangspunt dat alleen de ophogingen van de besparingsreeks in 2026 en 2027 teruggedraaid worden. Dit zou er voor Zaanstad toe leiden dat de openstaande taakstellingen van € 5,8 mln. in 2026 en € 6,4 mln. vanaf 2027 voorlopig worden teruggedraaid.     ^ De VNG interpreteert dat de volledig geraamde opbrengsten van de maatregelen van landelijk € 961 mln. in 2026 en € 1.017 mln. in 2027 en 2028 niet meer ten laste van gemeenten worden gebracht. Dit zou voor Zaanstad betekenen dat de besparing met € 9,6 mln. in 2026 en € 10,2 mln. in 2027 en 2028 voorlopig worden teruggedraaid. Dit zou voor Zaanstad tot € 3,8 mln. per jaar extra compensatie leiden.   Als deze adviezen één op één worden overgenomen en verwerkt in de Voorjaarsnota 2025 van het Rijk, leidt dit tot extra middelen voor Zaanstad van in totaal € 15,25 mln. in 2025, € 20,19 mln. in 2026 en € 20,75 mln. vanaf 2027. De kanttekening en het risico hierbij zijn dat nog niet duidelijk is in hoeverre de adviezen worden opgevolgd en verwerkt in de Voorjaarsnota 2025 van het Rijk. Ook kunnen bepaalde adviezen en de financiële vertaling hiervan anders worden geïnterpreteerd. Daarom is het nog onzeker welk bedrag Zaanstad als compensatie ontvangt voor de groei van de jeugdhulp.

Programma

Financiën

Subtotaal journaal

Actualiseren kapitaallasten vanwege de meerjaren investeringsplanning. Over de jaren 2026 (-€ 0,78 mln.) en 2027 (-€ 1,3 mln.) hebben we een aanzienlijk batig resultaat. In 2026 wordt dit voornamelijk bij openbare ruimte verklaard en in 2027 bij buitensport. Vanaf 2029 slaat het resultaat om in een nadelig resultaat (€ 0,67 mln.). Dit komt voornamelijk door de investeringen in onderwijshuisvesting, wegen en buitensport.

Programma

Kansengelijkheid

Verstedelijking

Duurzaamheid

Gezondheid

Economie, kunst & cultuur

Veiligheid

Samen werken aan Zaanstad

Financiën

Subtotaal journaal

De planning van de projecten in het investeringsfonds en groenfonds zijn geactualiseerd. Door herfasering van projecten waarvan de afschrijvingslasten uit deze reserve worden gedekt wijzigt ook de benodigde ontrekking uit de reserve. Het financiële is voordelig in de jaren 2025 (-€ 0,08 mln.) ,2026 (-€ 0,19 mln.), 2029 -€ 0,4 mln.). Over 2027 (€ 0,35 mln.) en 2028 (€ 0,1 mln.) zien we een nadelig resultaat. In 2027 komt dit door de vertraagde uitvoering van sportcomplex de Kraaijen.

Programma

Verstedelijking

Subtotaal journaal

Op het terrein van steunpunt Zuid aan de Slachthuisstraat bevind zich een fietsvoorziening in de vorm van een overdekte stalling. Deze fietsenstalling blijkt gesitueerd op een strook die volgens het bestemmingplan de bestemming groen heeft. Vanuit een buurtbewoner is bezwaar gemaakt tegen dit feit. Het bezwaar is gegrond verklaard. Dit betekent dat de fietsenstalling moet worden verplaatst. Vanwege ruimte gebrek kan het niet anders dan de stalling te verplaatsen naar de openbare ruimte en dus buiten de hekken van het steunpunt (€ 0,06 mln.). De afschrijvingstermijn is twintig jaar.

Programma

Verstedelijking

Financiën

Subtotaal journaal

Dit betreft het aanleggen van 3 a 4 halteparen voor het doortrekken van buslijn 67 voor Zaankwartier en bedrijventerrein Noorderveld. De dienstregeling is in december 2024 ingegaan (€ 0,1 mln.). De afschrijvingstermijn is twintig jaar.

Programma

Verstedelijking

Financiën

Subtotaal journaal

Het levensduur verlengend onderhoudsplan is zoals elk jaar bijgesteld (-€ 1,09 mln.). Deze investering is aangepast op dit plan. Zie ook de paragraaf kapitaalgoederen in de jaarrekening waarin is toegelicht dat vastgoed jaarlijks een nieuw meer jaren onderhoudsplan (MJOP) heeft. De afschrijvingstermijn is vijftien jaar.

Programma

Verstedelijking

Financiën

Subtotaal journaal

Het project is gereed. Het budget 2025 (-€ 1,18 mln.) wordt niet meer ingezet. Dit leidt tot lagere rentelasten op vastgoed.

Programma

Verstedelijking

Subtotaal journaal

Met de Voorjaarsnota 2024 is het investeringsniveau voor de riolering verlaagd in het kader van de actualisatie van het riolerings- en waterplan. Gebleken is dat in deze mutatie abusievelijk ook de op dat moment nog niet gerealiseerde investeringen 2024 zijn meegenomen. Deze worden hierbij weer opgevoerd, om geen onderhoudsachterstanden te laten ontstaat (€ 12 miljoen). Omdat in de tariefsvoorstellen 2024 wel met de juiste bedragen is gerekend, is de dekking van deze correctie geborgd en leidt niet tot een stijging van het tarief. De rentelasten € 0,03 mln. kunnen we doorbereken in het tarief. Dit leidt tot een positief resultaat bij de subopgave financiering van -€ 0,03 mln.’

Programma

Verstedelijking

Financiën

Subtotaal journaal

Vanwege het gewijzigd spuk sport beleid wordt er rekening gehouden met lagere subsidie inkomsten (€ 3,94 mln). Het krediet is per saldo dus opgehoogd. Bij de begroting 2025 was hiermee al rekeninggehouden (door een stelpost voor de kapitaallasten). In de begrotingsmutatie 105049 Actualiseren kapitaallasten is de vrijval van deze stelpost kapitaallasten zwembad verwerkt, waarmee deze begrotingsmutatie feitelijk budgetneutraal is.

Programma

Gezondheid

Financiën

Subtotaal journaal

De jaarschijven 2033 en 2034 zijn toegevoegd. Daarnaast zijn de bedragen in een aantal overige jaarschijven verhoogd omdat er jaarlijks 600 nieuwe iPhones nodig zijn voor de eigen en tijdelijke medewerkers en voor inhuur (€ 1,87 mln.).

Programma

Samen werken aan Zaanstad

Financiën

Subtotaal journaal

Bij het  IHP 25.1 zijn voor het VO investeringskaarten opgesteld en er is kritisch naar de planning gekeken, waardoor budget is doorgeschoven naar 2035 e.v. (-€ 41,3 mln.).

Programma

Kansengelijkheid

Financiën

Subtotaal journaal

Dit betreft het aanpassen prognose investeringen groenfonds (€ 1,66 mln.). De afschrijvingstermijn is vijf jaar.De investeringen voor vergroening en biodiversiteit lopen een jaar langer door, tot 2027. Daarna start de afschrijving (kapitaallasten). Deze worden gedekt uit een hiervoor gevormde reserve. Deze dekking is in een andere begrotingsmutatie opgenomen.

Programma

Duurzaamheid

Financiën

Subtotaal journaal

Bij het starten van het haalbaarheidsonderzoek blijkt dat in het huidige pand een inpandige gymzaal zit. Dit was nog niet verwerkt in het nieuwbouwbudget van De Dorpsakker en De Evenaar ( 2030, € 0,22 mln.). Daarnaast is plafond eerste inrichting voor gymzalen en onderwijsleerpakket (OLP) geactualiseerd volgens IHP 25.1. De aanpassing is het gevolg van aanpassing leerlingprognoses (€ 0,35 mln.). De afschrijvingstermijn is tien jaar.

Programma

Kansengelijkheid

Financiën

Subtotaal journaal

Onder de nieuwe omgevingswet (besluit kwaliteit leefomgeving; onderdeel externe veiligheid) valt een basisschool onder de noemer zeer kwetsbaar. De categorie zeer kwetsbare gebouwen is nieuw ten opzichte van de voorheen geldende regelgeving. Een gebouw is 'zeer kwetsbaar' als het een gebouw is voor mensen die zichzelf niet op tijd in veiligheid kunnen brengen. Langs nieuwe locatie voor De Gouw loopt een hogedruk gasleiding. De nieuwe wet schrijft voor dat het gebouw dan minimaal zestig minuten brandwerend moet zijn (€ 0,77 mln.).De Lindenboomschool: Het schoolbestuur heeft (omwille van locatie-, exploitatie en onderwijsinhoudelijke overwegingen) besloten de Lindeboom op te heffen als zelfstandige school. Hierdoor vervallen de geplande investeringen (-€ 3,8 mln.).Regiodeal: Bij IHP 24.1 was een deel van de regiodeal twee subsidie opgevoerd. Bij deze actualisatie wordt het restant opgevoerd bij de Windroos, Gouw en Horizon( -€ 0,5 mln.). Tijdelijke huisvesting Egelantier: er zijn locatiegebonden kosten opgevoerd (verplaatsingskosten depot, grondwerk en aansluitkosten units. Dit zijn "standaard" projectkosten, maar omdat het tijdelijke huisvesting betreft niet conform standaardnormen te begroten (€ 0.4 mln.)De afschrijvingstermijn is veertig jaar.

Programma

Kansengelijkheid

Financiën

Subtotaal journaal

Bijstelling raming spuk inkomsten vanwege gewijzigde regeling spuk sport btw. Het krediet is per saldo dus verhoogd, maar bij de begroting 2025 was hiermee al rekeninggehouden (door een stelpost voor de kapitaallasten. In de begrotingsmutatie 105049 Actualiseren kapitaallasten is de vrijval van deze stelpost kapitaallasten verwerkt, waarmee deze begrotingsmutatie feitelijk budgetneutraal is.

Programma

Gezondheid

Financiën

Subtotaal journaal

Er worden correcties uitgevoerd voor het MIP 2025-2028. Om de onderhoudsachterstanden op wegen niet verder te laten toenemen is een hoger investeringsniveau nodig voor 2025-20027 met een minimaal noodzakelijke omvang van € 7,7 miljoen. Vanaf 2028 is in de begroting al rekening gehouden met een hoger investeringsniveau voor wegen. Op het gebied van  civiele kunstwerken en openbare verlichting/verkeersregelinstallaties schuiven investeringsbudgetten door van 2025 naar 2026 voor een bedrag van € 16,0 miljoen.  Vandaar dat de kapitaallasten aanvankelijk afnemen in 2026 en vervolgens structureel toenemen.

Programma

Verstedelijking

Financiën

Subtotaal journaal

De indexering van de personele kosten in de jeugdzorg gebeurt op basis van een percentage dat de overheid vaststelt: de Overheidsbijdrage in de Arbeidskostenontwikkeling (OVA). De OVA index wordt vastgelegd in de contracten en aanbestedingsdocumenten. De OVA wordt berekend op basis van cijfers die het Centraal Planbureau publiceert. De som van de definitieve OVA 2025 en voorlopige OVA 2026 voor de begroting 2026 bedraagt 5,20% terwijl de gemeentelijke index 2,03% bedraagt. De hogere OVA indices leiden tot € 2,8 mln. structureel hogere kosten.

Programma

Gezondheid

Subtotaal journaal

In het regeerakkoord heeft de regering een halvering van het eigen risico voor ziektekostenverzekeringen aangekondigd vanaf 2027. Als gevolg hiervan zullen de kosten voor ziektekostenverzekeraars stijgen. Het Rijk gaat ervan uit dat de verzekeraars daarom de premies zullen verhogen. Het rijk heeft aangekondigd dat hij de zorgtoeslag voor mensen met lage inkomens wil verhogen. Deze maatregel van het Rijk leidt na invoering van de maatregel tot een lastenverlaging bij Zaanstad. Dat komt doordat Zaanstad het eigen risico vergoedt aan mensen met een inkomen onder 110% van de bijstandsnorm. Het Rijk heeft de halvering van het eigen risico nog niet ingevoerd. Wij weten niet of de verhoging van de zorgtoeslag toereikend is om de premiestijging te compenserenWij stellen voor om het op dit moment ingeschatte financiële effect op te nemen in het financieel beeld. Wij gaan daarbij uit van het aantal verzekerden in 2024 (-€ 0,70 mln).

Programma

Kansengelijkheid

Subtotaal journaal

De indexatie van de tarieven voor de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) in 2026 zal leiden tot een bijstelling van € 1,86 mln. De tarieven worden geïndexeerd met ruim 5%, terwijl de budgetten voor Wmo slechts met 2,03% worden geïndexeerd. Dit verschil veroorzaakt een autonome bijstelling van de kosten. De indexatie van de tarieven is gebaseerd op een weging tussen de Overheidsbijdrage in de Arbeidskostenontwikkeling (OVA) en de prijsindexcijfer particuliere consumptie (PPC).

Programma

Gezondheid

Subtotaal journaal

De kosten (€ 0,76 mln.) en baten (€ -0,76 mln.) voor vastgoed zijn weer geactualiseerd.Voor 2025 zijn eenmalig huur, verkoop en onttrekking restant reserve geraamd (€ -0,73 mln.), daarnaast zijn meer kosten geraamd voor restant van de verbouwing K.Katerstraat  7B, onderhoud en beheer kosten en verkoopkosten (€ 0,62 mln.). Voor 2025 is per saldo ook (€ 0,1 mln.) geraamd voor meer apparaatslasten Grondzaken voor de activiteiten.Voor 2026 en verder zijn verhuren geactualiseerd (€ -0,14 ,mln.) en zijn de kosten geactualiseerd (€ 0,14 mln.). Daarnaast worden voor de brandweer kazerne geraamde servicekosten (€ -0,07 mln) verschoven naar het centrale budget (€ 0,07 mln.) bij product 6.1: samen werken a.e. veilige stad.Voor 2029 en verder is de kostenpost (€ -0,04 mln.) en de inzet van de reserve Zuiderhout vervallen (€ 0,04 mln.) omdat de reserve dan leeg is.

Programma

Verstedelijking

Gezondheid

Veiligheid

Subtotaal journaal

De gemeente Zaanstad voert de administratie voor de arbeidsmarktregio. De gemeente Zaanstad heeft ook de werkgeversrol voor de arbeidsmarktregio. De arbeidsmarktregio heeft besluiten genomen over het aantrekken van personeel en het doen van verstrekkingen. De regio betaalt de kosten uit de reserve Arbeidsmarktregio (- € 0,8 mln. in 2025 en - € 0,12 mln. in 2026) .

Programma

Kansengelijkheid

Samen werken aan Zaanstad

Subtotaal journaal

Wij hebben de begroting van de opvang van ontheemden uit Oekraïne geactualiseerd. Op basis van de ervaringen in 2024 zetten wij minder personeel in. Wij geven minder geld uit aan de beveiliging van Saendenborch en het beheer van de locaties (-€ 4,39 mln.). Wij hebben de onttrekking aan de reserve verlaagd, omdat de kosten van de opvang lager zijn (€ 4,39 mln.). Hiernaast hebben we een nieuwe rijksbijdrage voor leefgeld ontvangen (-€ 0,50 mln.). Als gevolg daarvan hebben wij de onttrekking aan de reserve verlaagd (€ 0,50 mln.).Wij ontvangen minder geld van het Rijk. Het Rijk heeft de bijdrage per bed per nacht verlaagd van € 61 naar € 44 (€ 4,18 mln.). Wij verlagen de toevoeging aan de reserve opvang ontheemde Oekraïne omdat wij minder geld van het RIjk ontvangen (-€ 4,18 mln.).

Programma

Kansengelijkheid

Samen werken aan Zaanstad

Subtotaal journaal

De begrotingswijziging betreft het terugdraaien van de begrotingswijziging die  tijdens de begroting 2025 is verwerkt.

Programma

Subtotaal journaal

Wij hebben minder medewerkers beschikbaar voor verstrekkingen aan minima. Dat komt door ziekteverzuim. Wij trekken daarom tijdelijk extra capaciteit aan (€ 0,24 mln.).Wij betalen de kosten uit het geld voor Armoede (-€ 0,24 mln.).

Programma

Kansengelijkheid

Subtotaal journaal

Wij voeren twee Maatschappelijke Dienst Tijd (MDT) projecten uit. De eerste is MDT Young Leaders (€ 0,09 mln.). Wij betalen de kosten uit de reserve MDT Young Leaders (-€ 0,09 mln.). De twee is MDT Local Heroes. Dit project heeft een looptijd van drie jaar. Wij betalen de kosten uit een subsidie van het Rijk, het participatiebudget en een bijdrage van de gemeenten Oostzaan en Wormerland.

Programma

Kansengelijkheid

Subtotaal journaal

De gemeente Zaanstad voert de administratie voor de budgetten voor volwasseneneducatie en aanpak basisvaardigheden. De regio krijgt voor de uitvoering van zijn taak geld van het Rijk. Wij verhogen de uitgaven en inkomsten voor volwasseneneducatie op grond van de beschikking van het Rijk. De regio voert de aanpak basisvaardigheden uit. De regio betaalt de kosten uit de reserve laaggeletterdheid (- € 0,63 mln).

Programma

Kansengelijkheid

Subtotaal journaal

Wij stellen de private reclameopbrengsten bij (2025: € 0,84 mln. 2026 e.v.: € 0,42 mln.).Door het aflopen van contracten en het moeten aanbesteden van nieuwe contracten zijn de inkomsten uit private reclame opbrengsten onzeker.

Programma

Financiën

Subtotaal journaal

De doorlooptijden in proces inzake Omgevingsvergunningen zijn te lang, wat aanleiding geeft tot klachten en vervolgens weer extra werk. De hoge werkdruk heeft effect op het teruglopen kwaliteit dienstverlening van onze producten.  Door de oude planologische kaders juist meer maatwerk noodzakelijk is.Om dit knelpunt op te lossen is extra inzet nodig (€ 1,01 mln.). De kosten hiervoor mogen gedekt worden uit de op te leggen leges Omgevingsvergunningen (-€ 1,01 mln.).Het verhogen van de leges Omgevingsvergunningen heeft een verhoging van de tarieven met 15 tot 20% tot gevolg, bovenop de jaarlijkse prijsindexatie. Het werkelijke effect op de tarieven komt bij de begroting 2026 tot uiting.

Programma

Verstedelijking

Samen werken aan Zaanstad

Subtotaal journaal

De arbeidsmarktregio draagt de taak en het budget voor de aanpak arbeidsmigranten over aan de gemeente Zaanstad. Wij voegen dit geld toe aan de reserve arbeidsmigranten.Daarnaast hebben wij bij de decembercirculaire geld ontvangen van het Rijk voor arbeidsmigranten. Wij besteden dit geld in 2026 en 2027.

Programma

Kansengelijkheid

Subtotaal journaal

In 2024 heeft de raad de reserve Armoede en Schuldenaanpak gevormd voor de dekking van specifieke kosten binnen de Armoede- en Schuldenaanpak tot eind 2028. Het gaat hierbij onder meer om de implementatie van Plinkr methodieken, De Voorzieningenwijzer en het samen met onder meer woningcorporaties starten van een netwerk geldzorgen en schulden. De implementatie is later gestart en duurde langer dan gedacht. De eerste contracten zijn in 2025 gesloten. We hebben daarom de planning voor de bestedingen daarop aangepast.We betalen de kosten uit de reserve Schulden en Armoede.

Programma

Kansengelijkheid

Subtotaal journaal

Bij het coalitieakkoord 2022 zijn vanaf 2023 tot en met 2026 bedragen  beschikbaar gesteld voor Vergroening & Biodiversiteit (vier jaar lang één miljoen). Het bestedingsplan wordt hierbij geactualiseerd.

Programma

Verstedelijking

Duurzaamheid

Subtotaal journaal

Vanuit de afronding van het investeringsfonds wordt een specifieke bestemmingsreserve gevormd (€ 14 mln.)  voor de verbinding tussen de A8/A9. Vooralsnog gaan we er van uit dat in 2028 (€ 0,6 mln.), 2029 € 6,7 mln. en 2030 € 6,7 mln. bestedingen gaan plaatsvinden.

Programma

Verstedelijking

Subtotaal journaal

Het Rijk komt gemeenten vanaf 2025 niet meer financieel tegemoet voor het begeleiden van een toenemend aantal inburgeraars. Die toename is een gevolg van hogere taakstelling door het Rijk. Wij willen Wet inburgering 2021 goed uitvoeren. Daarom willen we de bestaande ambtelijke capaciteit in stand houden voor 2025 en 2026 (€ 0,45 mln.). Voor 2025 hebben wij gedeeltelijk dekking gevonden in het inburgeringsbudget.

Programma

Kansengelijkheid

Samen werken aan Zaanstad

Subtotaal journaal

Betreft een bijstelling van de uitgaven met betrekking tot het bodemprogramma. Dit gaat om kosten voor onderzoeken, bodeminformatiebeheer en regie op de opgave ten aanzien van de aanpak ondergrond. Dit wordt gedekt uit de reserve bodembeheer (gevoed door een decentralisatieuitkering), en een tweetal specifieke uitkeringen.

Programma

Duurzaamheid

Subtotaal journaal

In de begroting van 2025 is een inkomst voor de afkoop van grafrechten opgenomen van € 0,19 mln voor de overname van de begraafplaats Assendelft en een budget aan lasten voor de harmonisatie van de begraafplaatsadministratie van € 0,06 mln. De afkoopsom is reeds in 2024 ontvangen. Daarom komt de bate in 2025 te vervallen. Van van de kosten voor de harmonisatie is reeds € 0,03 besteed in 2024.

Programma

Verstedelijking

Subtotaal journaal

Op grond van de actualisatie investeringsfonds 25.1 zijn de cijfers van de kredieten aangepast.