Financiën

Toelichting op hoofdlijnen
Ten opzichte van de Begroting 2025 zijn de lasten € 1,97 mln. hoger. De baten zijn - € 5,31 mln. hoger. De toevoegingen aan de reserves zijn € 2,39 mln.  hoger en de onttrekkingen - € 1,2 mln. hoger. De verschillen worden hieronder toegelicht. Als de mutatie een relatie heeft met een ander programma dan staat dit aangegeven in de voorlaatste kolom.

 
Mutaties met een effect op de Begroting
1. Omgevingsdienst Noordzeekanaalgebied (OD NZKG )
Voor de Omgevingsdienst NZKG passen we de budgetten aan naar de vastgestelde uitvoeringsovereenkomst (UVO) 2025. De UVO 2025 ligt lager dan reeds in de begroting opgenomen. Dit komt voornamelijk doordat de onderschrijding in 2024 deels doorwerkt in 2025. Voorgesteld wordt om de onderschrijding 2025 incidenteel in te zetten om de structurele taakstelling van € 0,2 mln binnen de opgave in te vullen.

2. Kostenverdeling
De apparaatslasten en baten zijn gewijzigd met € 0,34 mln. voordelig. Voor een toelichting verwijzen we naar de paragraaf bedrijfsvoering.

Mutaties met saldo neutraal effect op de Begroting

A. Reserve budgetoverhevelingen
In 2024 zijn incidentele middelen overgeheveld naar 2025 via de reserve Budgetoverhevelingen (€ 3,7 mln.). Met deze begrotingswijziging worden deze middelen beschikbaar gesteld voor de opgave.
Opgave 3: € 0,14 mln. Dit ziet toe op de witgoedregeling binnen energiearmoede.

B. Actualisatie bodem 2025
Betreft een bijstelling van de uitgaven met betrekking tot het bodemprogramma. Dit gaat om kosten voor onderzoeken, bodeminformatiebeheer en regie op de opgave ten aanzien van de aanpak ondergrond. Dit wordt gedekt uit de reserve bodembeheer (gevoed door een decentralisatie uitkering), en een tweetal specifieke uitkeringen.

C. CDOKE
Wij hebben eind 2024 een herziene beschikking ontvangen inzake de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat,- en energiebeleid (CDOKE). De ontvangen subsidie is eenmalig verhoogd en wordt toegevoegd aan de reserve Klimaatakkoord. Daarnaast hebben we de inzet van de capaciteit in 2025, 2026 en 2027 geactualiseerd. We zetten meer capaciteit in op energie- en klimaatbeleid en dekken dat in 2025 uit de CDOKE-middelen en in de jaren 2026 en 2027 uit de reserve Klimaatakkoord. De relatie met andere opgaven heeft betrekking op de inzet van capaciteit.

D. Energiearmoede
In 2024 is de uitrol van de energiefixers van de organisatie Klimaatroute later opgestart. Ook is de witgoedregeling van 2024 doorgeschoven naar 2025 en begroten we deze lasten, communicatie- en projectkosten.
Dit betreft een budgetneutrale aanpassing van de lasten (€ 1,17 mln.) en baten (- € 1,17 mln.) 2025 vanuit de specifieke uitkering Energiearmoede.

E. Pact Zaandam Oost zwerfvuil in eigen beheer
Dit betreft het omzetten materieel (deel) budget uitvoering pact Poelenburg naar capaciteit.  Het betreft loonkosten plus overhead voor de periode van twee jaar voor het ophalen van Zwerfafval in Pact Poelenburg.

F. Woningbouwimpuls - Beleidsintensiveringen 2025
De raad heeft eerder het besluit genomen om budget voor beleidsintensiveringen WBI beschikbaar te stellen gedekt vanuit het Transformatiefonds(2021/12195). Voor 2025 bedraagt voor beleidsintensiveringen m.b.t. stikstof het benodigde budget € 0,23 mln.

G. VHF ZNMC
De kosten voor ZNMC omvatten het gemeentelijke deel van de inrichtingskosten buitenruimte ZNMC en de gemeentelijke engineeringskosten ZNMC.

H. Duurzaamheidssubsidies EWNH, SMP, NIP en VHF
Betreft actualisatie bestedingen van de subsidie Energiebesparingsprogramma Woningen Noord Holland (EWNH), het Soortenmanagementplan (SMP) met bijbehorende cofinanciering, het nationaal isolatieprogramma (NIP) en Volkshuisvestingsfonds verduurzaming (VHF-1). Hier staan subsidie inkomsten tegenover en een onttrekking uit de reserve duurzaamheidsfonds. Relatie met opgave 2.

I. Actualisatie Vergroening en Biodiversiteit
Bij het coalitieakkoord 2022 zijn vanaf 2023 tot en met 2026 bedragen  beschikbaar gesteld voor Vergroening & Biodiversiteit (vier jaar lang één miljoen). Het bestedingsplan wordt hierbij geactualiseerd.

J. Kan Palen Bodemsanering
Betreft herfasering van het project, voor verdere toelichting wordt verwezen naar de actualisatie van het MPG 25.1

K. Budget Biodiversiteit naar product Gezonde leefomgeving
Het budget voor meetnet biodiversiteit hoort te vallen onder product Klimaatbestendige , groen en gezonde leefomgeving.  Via deze wijziging hevelen we het over van subopgave Openbare ruimte naar  subopgave Klimaatbestendige, groene en gezonde omgeving.

L. Capaciteitsbegroting Strategie & Beleid
Er wordt personeel ingezet vanuit materieel budget. De inzet vindt plaats op Klimaatadaptatie (€ 0,19 mln.).

M. Kostenverdeling
De apparaatslasten en baten zijn gewijzigd met € 0,24 mln. voordelig. Voor een toelichting verwijzen we naar de paragraaf bedrijfsvoering.